功能性委員會

        董事會為健全監督功能及強化管理機能，轄下已設置「審計委員會」與「薪資報酬委員會」之功能性委員會用以協助董事會職能充分發揮。除依法規應獨立行使職權者外，應對董事會負責，並將所提議案交由董事會決議。

 

審計委員會

        本公司審計委員會由三位獨立董事組成，主要協助董事會監督公司在會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質，並將評估結果提交予董事會討論。經董事會委任本公司獨立董事吳力人先生、獨立董事張文昌先生及獨立董事方燕玲女士擔任第二屆「審計委員會」委員，各獨立董事簡歷及專業資格已揭露於董事會敘明，每季至少召開一次會議，任期自2024年6月26日起至2027年6月25日止，至2025年12月31日，已開會8次，委員出列席情形如下：

主要職責	職稱	成員	獨立性	出席率
●依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。 ●內部控制制度有效性之考核。 ●依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為      他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。 ●涉及董事自身利害關係之事項。 ●重大之資產或衍生性商品交易。 ●重大之資金貸與、背書或提供保證。 ●募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。 ●簽證會計師之委任、解任或報酬。 ●財務、會計或內部稽核主管之任免。 ●由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。 ●其他公司或主管機關規定之重大事項。	召集人	吳力人	獨立董事	100%
	委員	張文昌	獨立董事	100%
	委員	方燕玲	獨立董事	100%

審計委員會第二屆開會日期、議案內容及決議結果：

會議名稱	召開日期	議案內容	決議結果及後續處理
第二屆第一次	2024/08/06	●本公司民國一一三年第二季合併財務報告	決議通過
第二屆第二次	2024/11/05	●本公司民國一一三年第三季合併財務報告 ●擬訂定員工認股權憑證換發普通股之基準日案	決議通過
第二屆第三次	2024/12/17	●訂定本公司「永續資訊管理辦法」案	決議通過
第二屆第四次	2025/02/26	●本公司民國一一三度營業報告書及財務報表案 ●本公司民國一一三年度彌補虧損案 ●出具本公司之「內部控制制度聲明書」案 ●本公司擬修訂「生產循環」及相關之核決權限表 ●本公司擬修訂「會計制度」 ●本公司民國一一四年度評估會計師獨立性、簽證會計師委任及簽證公費案 ●本公司擬發行員工認股權憑證1,000,000股並訂定「員工認股權憑證發行及認股辦法」案 ●修訂本公司「公司章程」案	決議通過
第二屆第五次	2025/05/06	●本公司民國一一四年第一季合併財務報告 ●擬預先核准簽證會計師事務所及關係企業向本公司及子公司提供非認證服務一事 ●本公司擬發行114年員工認股權憑證給予非經理人名單案	決議通過
第二屆第六次	2025/08/05	●本公司民國一一四年第二季合併財務報告	決議通過
第二屆第七次	2025/11/04	●本公司民國一一四年第三季合併財務報告 ●擬訂定員工認股權憑證換發普通股之基準日案	決議通過
第二屆第八次	2025/12/16	●本公司擬修訂「薪工循環」及相關之核決權限表	決議通過

 

薪資報酬委員

        本公司薪資報酬委員會由三位獨立董事組成，主要為健全董事及經理人薪資報酬制度，評估董事與經理人的經營績效與其受領的報酬是否公平合理，並向董事會提交建議以供決策參考。經董事會委任本公司獨立董事吳力人先生、獨立董事張文昌先生及獨立董事方燕玲女士擔任第二屆「薪資報酬委員會」委員，各獨立董事簡歷及專業資格已揭露於董事會敘明，每年至少召開二次，任期自2024年6月26日起至2027年6月25日止，至2025年12月31日，已開會3次，委員出列席情形如下：

主要職責	職稱	成員	獨立性	出席率
●訂定並定期檢討董事、監察人及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。 ●定期評估並訂定董事、監察人及經理人之薪資報酬	召集人	方燕玲	獨立董事	100%
	委員	張文昌	獨立董事	100%
	委員	吳力人	獨立董事	100%

 

薪資報酬委員會第二屆開會日期、議案內容及決議結果： 

會議名稱	召開日期	議案內容	決議結果及後續處理
第二屆第一次	2024/08/06	●修訂本公司「董事及經理人薪資報酬辦法」案 ●董事薪資報酬案	決議通過
第二屆第二次	2025/02/26	●董事長、副董事長及經理人一一三年度調薪案 ●本公司因L606成功授權擬給予同仁之工作獎金案	決議通過
第二屆第三次	2025/05/06	●訂定本公司「永續資訊管理辦法」案	決議通過